SII: Sistema Información Inmediata IVA-IGIC
Producto Dynasoft para gestionar el envío de documentos hacia la Agencia Tributaria Española
SII IVA-IGIC
SII: SISTEMA DE INFORMACION INMEDIATA para Microsoft Dynamics BC
Introducción
El SII consiste, básicamente, en el suministro electrónico de los registros de facturación, integrantes de los Libros Registro del IVA. Para ello, deben remitirse a la AEAT los detalles sobre la facturación por vía electrónica (mediante servicios web basados en el intercambio de mensajes XML, o en su caso, mediante la utilización de un formulario web), con cuya información se irán configurando, prácticamente en tiempo real, los distintos Libros Registro. Pero no se trata de remitir las facturas concretas de los contribuyentes.
En el supuesto de facturas simplificadas, emitidas o recibidas, se podrán agrupar, siempre que cumplan determinados requisitos, y enviar los registros de facturación del correspondiente asiento resumen.
Normativa
· 
Real Decreto 596/2016, de 2 de diciembre,
para la modernización, mejora e impulso del uso de medios electrónicos en la gestión del Impuesto sobre el Valor Añadido, por el que se modifican el Reglamento del Impuesto sobre el Valor Añadido, aprobado por el Real Decreto 1624/1992, de 29 de diciembre, el Reglamento General de las actuaciones y los procedimientos de gestión e inspección tributaria y de desarrollo de las normas comunes de los procedimientos de aplicación de los tributos, aprobado por el Real Decreto 1065/2007, de 27 de julio, y el Reglamento por el que se regulan las obligaciones de facturación, aprobado por el Real Decreto 1619/2012, de 30 de noviembre.
(BOE, 06-diciembre-2016)
· Real Decreto 529/2017, de 26 de mayo,
por el que se modifica el Reglamento del Impuesto sobre el Valor Añadido aprobado por el Real Decreto 1624/1992, de 29 de diciembre.
(BOE, 27-mayo-2017)
· Orden HFP/417/2017, de 12 de mayo,
por la que se regulan las especificaciones normativas y técnicas que desarrollan la llevanza de los Libros registro del Impuesto sobre el Valor Añadido a través de la Sede electrónica de la Agencia Estatal de Administración Tributaria establecida en el artículo 62.6 del Reglamento del Impuesto sobre el Valor Añadido, aprobado por el Real Decreto 1624/1992, de 29 de diciembre, y se modifica otra normativa tributaria.
(BOE, 15-mayo-2017)
· Resolución de 13 de marzo de 2017,
de la Dirección General de la Agencia Estatal de Administración Tributaria, por la que se aprueba el documento normalizado para acreditar la representación de terceros en el Procedimiento de Suministro Electrónico de Registros de Facturación a través de la Sede Electrónica de la Agencia Tributaria.
(BOE, 24-marzo-2017)
Solución de Microsoft para el SII adapta por Dynasoft Solutions España
Desde Dynasoft Solutions hemos optado por complementar el desarrollo que ha liberado Microsoft España con el fin de amparar las diferentes operaciones de IVA que gestionan nuestros clientes.
A continuación, se especifica la configuración y funcionalidad del desarrollo.
Configuración del sistema para la generación del fichero XML SII:
Ruta : Departamentos / Gestión Financiera/ Configuración/Administración/Config. SII
Podemos acceder a dos pestañas: General y Certificado
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GENERAL |
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Habilitado |
Se habilita y envía la información a AEAT al registrar el documento. |
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No enviar a registrar |
Evita que se envíe el documento al registrar. Se programa cola de trabajo para enviar de forma automática a la 1:00 de la mañana de cada día. |
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Margen de días para enviar |
calcula desde HOY hacia atrás restando los días configurados. |
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No incluye fines de semana en el cálculo. |
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Funcionamiento del sistema |
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Modo |
Test/Producción |
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URL Base Test |
https://www1.agenciatributaria.gob.es/wlpl/SSII-FACT/ws/fe/SiiFactFEV1SOAP |
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URL Base Producción |
https:// Test para realizar pruebas |
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Carga Inicial |
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Fecha inicio carga inicial |
Fechas para determinar los documentos anteriores a 1/07/17 |
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Fecha fin para subida inicial |
Estas fechas se pueden modificar si están dentro del periodo de Enero |
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a Julio de 2017. Por ejemplo, si se quiere probar el envío de un periodo |
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más corto. |
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CERTIFICADO |
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Certificado Instalado |
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Contraseña |
Botones cinta superior:
Importación de certificado de la AEAT y borrado del mismo
Si se activa una vez comenzado el periodo fiscal el sistema permite, una vez configurado, de forma automática rescatar los documentos anteriores y enviarlos al SII.
Se configura en cada empresa.
CLAVE DE TIPO DE FATURA
Para que el usuario pueda determinar el TIPO DE FACTURA (F1/R1) se procede a configurar las SERIES para determinar el tipo de Documento en función de la Serie seleccionada.
Se configura el campo CLAVE TIPO FACTURA SII:
Ruta: Empresa/Departamentos/Gestión financiera/Configuración/Administración
Si no se determina nada por defecto el sistema selecciona F1 / R1
DATOS DE LA FACTURA
Configuración Facturas de VENTAS SUJETAS Y EXENTAS
Configuración Claves: REGIMEN ESPECIAL /IDENTIF. OPER.TRASC.TRIBUTARIA
Con la finalidad de poder determinar en el sistema estas dos configuraciones se ha desarrollado en la configuración de IVA la siguiente parametrización:
Empresa/Departamentos/G. financiera/Configuración/Administración/Grupo Regist. IVA
Se incluyen los siguientes campos:
- Régimen especial de IVA Venta para SII
- Régimen especial de IVA Compra para SII
- Código Exento para SII
- Tipo IVA no sujeto para SII
Opciones Régimen Especial IVA Venta:
Opciones Régimen Especial IVA Compra:
Las operaciones que no están en la clasificación son tratadas internamente por el sistema. Por ejemplo el código 02 para ventas (exportaciones) el sistema cuando detecta que el cliente tiene un país no nacional considera la venta como una exportación. Revisa el campo de la cabecera de factura “Ship-to Contry/Region Code”.
Ocurre de igual manera con las compras, si detecta que no es el País local asigna el código 09 (Adquisiciones intracomunitarias de bienes y prestaciones de servicios')
Código Exento para SII:
Tipo IVA no sujeto para SII:
- Articulo 7 , 14 y otros
- Reglas de localización
Controles Configuración de IVA:
En el caso de generar una factura de tipo Exenta, si no existiese una configuración de IVA específica para el caso, el sistema asignará el primer código de exención de la lista, (E1, Exenta Art 20).
En el caso de generar una factura de tipo No Sujeta, si no existiese una configuración de IVA específica para el caso, el sistema asignará el primer código de "No Sujeta" de la lista. (Art 7, 14, Otros) en caso de no sujeta.
La ficha de Configuración de IVA controla para los códigos EXENTO y NO SUJETO del SII:
Si seleccionamos un Código EXENTO el sistema controla que el TIPO CALCULO DE IVA = NORMAL debe tener configurado 0%.
Si seleccionamos un TIPO de IVA NO SUJETO el sistema controla que el TIPO CALCULO DE IVA = NO SUJETO
OTROS DATOS DE CONFIGURACION EN FACTURA
En las Factura / Abono borrador se incluye la Ficha Desplegable SII. Esta ficha contiene para cada documento la siguiente información:
Estos campos son editables por el usuario.
Los campos Nº Factura Inicial y Nº Factura Final está reservado para las Facturas Resumes (F4). Si el tipo de Factura = F4 estos campos se hacen visibles y editables.
La Clave del Régimen Especial puede tomar el valor que determine el usuario pero teniendo en cuenta las claves compatibles que determina la AEAT.
LINEAS DE FACTURA
En las líneas de Factura/Abono encontramos los siguientes campos relacionados con el SII:
Régimen Especial de IVA para SII
Código Exento para SII
Tipo IVA no sujeto para SII
Situación de la Propiedad
Referencia Catastral
La Referencia Catastral se debe indicar cuando la clave sea 12 pues son arrendamientos no sujetos a retención.
Cuando se combinan las claves 11 y 12 en una factura el sistema aplica la clave 13.
ENVIAR FACTURAS A LA PLATAFORMA SII
Si por algún motivo (no activado el SII o marcado para no enviar) alguna Factura/Abono no ha llegado a ser enviada el sistema nos permite lanzar este documento desde el Histórico.
Desde Acciones à Crear documento para el SII
CLAVES PRIORITARIAS EN REGIMEN ESPECIAL
La AEAT determina como registrar documentos que comprenden operaciones con distinta clave en régimen especial.
Claves Compatibles en VENTAS
07 Régimen Especial de Criterio de Caja es compatible con : 01,03,05,09,11,12,13,14,15
07 se debe informar como prioritaria
05 Régimen Especial de Agencias de Viaje es compatible con: 01,07,11,12,13
05 se debe informar como prioritaria siempre que no se cruce con 07
06 Régimen Especial Grupo de IVA es compatible con: 11,12,13,14,15
06 debe ser prioritaria.
11,12,13 Arrendamiento Local de negocios es compatible con: 06,07,08,15
Claves Compatibles en COMPRAS
07 Régimen Especial de Criterio de Caja es compatible con : 01,03,05,12
05 Régimen Especial de Agencias de Viaje es compatible con: 01,07,12
12 Arrendamiento es compatible con 05,06,07,08
GENERACION DEL FICHERO
La información relacionada con el SII se genera de tres formas distintas:
a) Si se ‘habilita’ el SII y no se marca ‘No enviar al registrar’ en configuración de SII el sistema envía la información al registrar el documento.
b) Si se ‘habilita’ el proceso y se marca ‘No enviar al registrar’ el sistema tiene programado que una cola de trabajo a partir de la 1:00 de la madrugada que calculará los días establecidos en la configuración.
c) Se puede lanzar de forma manual desde Histórico SII (Gestión Financiera/Actividades Periódicas/IVA) pulsado REINTENTAR EN LOTE.
Si la AEAT no acepta la información nos devuelve el documento informando del error en la información. Si está incompleta nos indica Aceptado con Errores.
El producto Dynasoft aporta estos indicadores en la página principal de trabajo para informar al usuario de la situación.
Funciones de la plataforma SII Dynasoft:
Editar Lista: permite modificar determinados campos que la AEAT no está aceptando como válidos. Esta información también se modifica en el documento registrado.
Enviar: enviar el documento de forma manual
Reintento Aceptado: volver a enviar el documento
Generar Cobros en Efectivo: régimen especial de criterio de caja
Marcar como Aceptado: modificador del estado del SII para poder modificar los datos.
Marcar cono No Aceptado: modificador del estado del SII
Volver a crear movs. SII que faltan: regenerar movimientos manualmente.
Información Relacionada:
Buscar Movimientos: permite acceder al documento registrado en BC
Mostrar Solicitud XML: fichero informado a la AEAT
Ver documento relacionado: fichero respuesta por la AEAT con su código interno
Acciones:
Borrar: permite borrar el documento si así se requiere.
Validación CIF/NIF: consultamos con la AEAT el CIF-NIF y Nombre
Relacionado:
Líneas de Venta/Líneas Compra: podemos modificar información que no es correcta
Movs No Sujetos: líneas de documento que no están sujetos a IVA
Detalles Envío: secuencia informativa de envío del documento al SII
ENVIAR FACTURAS A LA PLATAFORMA SII
Si por algún motivo (no activado el SII o marcado para no enviar) alguna Factura/Abono no ha llegado a ser enviada el sistema nos permite lanzar este documento desde el Histórico.
Desde Acciones à Crear documento para el SII
CLAVES PRIORITARIAS EN REGIMEN ESPECIAL
La AEAT determina como registrar documentos que comprenden operaciones con distinta clave en régimen especial.
Claves Compatibles en VENTAS
07 Régimen Especial de Criterio de Caja es compatible con : 01,03,05,09,11,12,13,14,15
07 se debe informar como prioritaria
05 Régimen Especial de Agencias de Viaje es compatible con: 01,07,11,12,13
05 se debe informar como prioritaria siempre que no se cruce con 07
06 Régimen Especial Grupo de IVA es compatible con: 11,12,13,14,15
06 debe ser prioritaria.
11,12,13 Arrendamiento Local de negocios es compatible con: 06,07,08,15
Claves Compatibles en COMPRAS
07 Régimen Especial de Criterio de Caja es compatible con : 01,03,05,12
05 Régimen Especial de Agencias de Viaje es compatible con: 01,07,12
12 Arrendamiento es compatible con 05,06,07,08
GENERACION DEL FICHERO
La información relacionada con el SII se genera de tres formas distintas:
aa Si se ‘habilita’ el SII y no se marca ‘No enviar al registrar’ en configuración de SII el sistema envía la información al registrar el documento.
b Si se ‘habilita’ el proceso y se marca ‘No enviar al registrar’ el sistema tiene programado que una cola de trabajo a partir de la 1:00 de la madrugada que calculará los días establecidos en la configuración.
cc Se puede lanzar de forma manual desde Histórico SII (Gestión Financiera/Actividades Periódicas/IVA) pulsado REINTENTAR EN LOTE.
Si la AEAT no acepta la información nos devuelve el documento informando del error en la información. Si está incompleta nos indica Aceptado con Errores.
El producto Dynasoft aporta estos indicadores en la página principal de trabajo para informar al usuario de la situación.
Funciones de la plataforma SII Dynasoft:
Editar Lista: permite modificar determinados campos que la AEAT no está aceptando como válidos. Esta información también se modifica en el documento registrado.
Enviar: enviar el documento de forma manual
Reintento Aceptado: volver a enviar el documento
Generar Cobros en Efectivo: régimen especial de criterio de caja
Marcar como Aceptado: modificador del estado del SII para poder modificar los datos.
Marcar cono No Aceptado: modificador del estado del SII
Volver a crear movs. SII que faltan: regenerar movimientos manualmente.
Información Relacionada:
Buscar Movimientos: permite acceder al documento registrado en BC
Mostrar Solicitud XML: fichero informado a la AEAT
Ver documento relacionado: fichero respuesta por la AEAT con su código interno
Acciones:
Borrar: permite borrar el documento si así se requiere.
Validación CIF/NIF: consultamos con la AEAT el CIF-NIF y Nombre
Relacionado:
Líneas de Venta/Líneas Compra: podemos modificar información que no es correcta
Movs No Sujetos: líneas de documento que no están sujetos a IVA
Detalles Envío: secuencia informativa de envío del documento al SII
ESQUEMA XML DE DOCUMENTOS REGISTRADOS EN EL SISTEMA Y ENVIADOS AEAT:
FACTURA DE VENTA
NOTA DE ABONO
FACTURA DE COMPRA
ABONO DE COMPRA
COMPRA INTRACOMUNITARIA
FACTURA DE VENTA
ABONO DE VENTA
FACTURA DUPLICADA
PERIODO INCORRECTO
ERROR EN BLOQUE DE CONTRAPARTE
Facilidades
En este capitulo trataremos las funcionalidades adicionales para la gestion del SII en entornos con varias empresas obligadas a su presentación
SII Últimos documentos Enviados
Hemos creado este desarrollo para mejorar el control del envío al SII con la implementación de una página para informar de la cantidad de días que han pasado desde el ultimo envío al SII hasta la fecha actual. Esta funcionalidad se habilita tanto para IVA como para IGIC de todas las empresas.
Esto nos permite controlar si ha habido algún problema con los envíos y ver rápidamente si ha pasado más tiempo del deseado desde el ultimo envío y así revisar cuánto antes si ha habido un problema en los envíos. Para ello hemos añadido un listado de "Configuración de usuarios de Notificación" para solicitar el envío de un aviso al correo desde el ultimo envío al SII a partir de la cantidad de días que se configure.
Para la ejecución del envío se crea de forma automática un "Mov. cola trabajo" que apunta a la Codeunit 96192 "DynES SII Notif. Management". Esta cola solo se debe "Establecer estado en Preparado" si se desea utilizar la funcionalidad de la notificación por correo.
Para el uso unicamente de la Pantalla de "Últimos documentos enviados" no es necesario realizar la configuración de correos.
Configuración
Primero en Configuración del SII activaremos las notificaciones por correo electrónico de la diferencia del SII en la empresa MASTER/GESTION/PRINCIPAL/CENTRAL con la marca "Correo de Notificación de Diferencias"
La página con la información de los últimos envíos para todas las empresas a las que el usuario tiene permiso (SII - Últimos documentos Enviados) esta disponible desde el momento de la activación. Los días de diferencia son la cantidad de días que han pasado desde la fecha actual y el ultimo envío al SII
Una vez activado en la "Configuración de SII" podemos añadir el usuario que queremos que reciba la notificación en "SII - Configuración Usuarios Notificacion" su correo se agregará de forma automática y permite modificaciones.
- Solo la marca de "Notificar" hará que se habilite el envío de correos para el usuario, es decir, se puede tener toda la configuración del usuario preparada, pero si no se activa el botón de Notificar no se realizaran los envíos.
- La diferencia de días indica a partir de que cantidad de días se desea recibir el correo que informa que el ultimo envío al SII ha superado la cantidad de días configurados.
- En el campo de empresa se desplegarán las empresas a las que el usuario tiene permisos, y se tendrá que seleccionar una de ellas para que la notificación se envíe.
Novedades
IGIC - Novedades
01-10-2025
AIEM (Cuota) - Se trata de un ARANCEL que grava la entrada de mercancía en Canarias (DUA). Se aplica importaciones, tipos 5,10,15 hasta 25.
CLAVE 08 - La clave 08 en el SII (Suministro Inmediato de Información) se utiliza para identificar operaciones sujetas al IGIC o IPSI (Impuesto General Indirecto Canario / Impuesto sobre la Producción, los Servicios y la Importación) que no están sujetas al IVA por estar localizadas en Canarias, Ceuta o Melilla.
¿Cuándo se usa la clave 08?
Entregas de bienes o prestaciones de servicios localizadas en Canarias, Ceuta o Melilla, que no han sido objeto de transporte desde la Península o Baleares.
No existe establecimiento permanente en dichos territorios. Si lo hay, la operación se declara en el SII del territorio correspondiente (por ejemplo, el SII Canarias).
No se informa el IGIC o IPSI en la factura enviada al SII del territorio común (AEAT), ya que estos impuestos no son gestionados por la Agencia Tributaria estatal
Se debe crear para las Facturas de Compra de Canarias un nuevo grupo reg. IVA en "Config. grupos registro IVA" para la cuota de AIEM y usar la clave 08 para representar que le PRODUCTO /SERVICIO ha sido adquirido fuera de Canarias. Este grupo tendrá que tener la siguiente configuración, en este mismo orden:
En segundo lugar aplicar "Tipo cálculo IVA" = "Ningún IVA sujeto" y finalmente indicaremos "Tipo no sujeto"/"No taxable type" = IGIC AIEM insular
Ejemplos de aplicación
Venta de bienes en Canarias sin transporte desde la Península: Factura tipo F1 con clave de régimen especial 08.
Prestación de servicios desde la Península a clientes en Canarias (como asesoría o abogacía), si se entiende localizada en Canarias: también se usa la clave 08