# 5. Módulo 1 — Informes financieros de grupo

## 5.1 Para qué sirve

Convierte cualquier **informe financiero / esquema de cuentas** estándar de Business Central en un informe **multi-empresa**, con una columna por sociedad y una columna de total del grupo, sin tocar la configuración del informe original.

## 5.2 Cómo se llega

**Ruta principal:** Menú del Centro de rol → **Dynasoft InterCompany Tools** → *Informes financieros de grupo* → **Informes financieros** → seleccione el informe → acción **Panorama grupo**

**Ruta alternativa:** Buscar (Alt+Q) → **Nombres de esquemas de cuentas** → seleccione el esquema → acción **Panorama grupo**

> La acción **Panorama grupo** solo aparece si la empresa actual pertenece a algún grupo o es la *Empresa de gestión de resultados* de alguno.

![Lista estándar Informes financieros con la acción Panorama grupo resaltada en la barra de acciones.](https://docs.grupodynasoft.com/uploads/images/gallery/2026-09/0uTcaptura-27.png)

*Captura 27. Lista estándar Informes financieros con la acción Panorama grupo resaltada en la barra de acciones.*
## 5.3 La pantalla *Panorama esq. cta. Grupo*

![Pantalla completa Panorama esq. cta. Grupo con todas las opciones visibles, cuatro columnas de empresa y la columna de total agregado.](https://docs.grupodynasoft.com/uploads/images/gallery/2026-09/jSbcaptura-28.png)

*Captura 28. Pantalla completa Panorama esq. cta. Grupo con todas las opciones visibles, cuatro columnas de empresa y la columna de total agregado.*
### 5.3.1 Zona de opciones

Se muestra u oculta con la acción **Mostrar**. Tiene tres estados: *Ocultar opciones*, *Mostrar filtros* y *Mostrar todas las opciones*. Todos los controles siguientes viven dentro del grupo **Opciones agregación y consolidación**.

**Grupo *Periodo***

| Campo | Descripción |
|---|---|
| **Ver por** | *Día*, *Semana*, *Mes*, *Trimestre*, *Año*, *Periodo contable* o **Año en curso** |
| **Filtro fecha** | Rango de fechas. Se recalcula automáticamente al cambiar *Ver por* |

> **Valor especial *Año en curso*:** es el valor con el que se abre la pantalla. Cubre **desde el 1 de enero hasta la fecha de trabajo**, no el año natural completo. Es el acumulado del ejercicio en curso a día de hoy. Al pulsar *Periodo siguiente* o *Periodo anterior*, la vista cambia automáticamente a *Año*, porque *Año en curso* no es un periodo navegable.

**Grupo *Agrupación***

| Campo | Descripción |
|---|---|
| **Grupos de empresas** | Grupo a analizar. Al abrir se propone el grupo que contiene la empresa actual |
| **Visión grupo** | **Agregado** o **Consolidado** |

**Grupo *Presentación***

| Campo | Descripción |
|---|---|
| **Ver desglose por empresa** | Alterna entre mostrar una columna por empresa o solo la columna del total del grupo |
| **Mostrar nombres abreviados** | Usa la *Abreviación* de cada empresa en las cabeceras en lugar del nombre completo |
| **Mostrar importes en divisa adicional** | Informativo, solo lectura |

**Grupo *General***

| Campo | Descripción |
|---|---|
| **Nombre esquema cuenta** | Esquema de cuentas que se está mostrando |
| **Nombre plantilla columna** | Plantilla de columnas aplicada |
| **Versión calculada el** | Solo lectura. Fecha y hora de los datos mostrados cuando provienen de una versión guardada |

**Grupo *Filtros***

Filtros de dimensión 1 a 4 (con el nombre real de la dimensión), filtro de centro de coste, de objeto de coste, de flujo de caja, de presupuesto de contabilidad y de presupuesto de costes.

### 5.3.2 La rejilla

- **Nº fila** y **Descripción**: identifican cada línea del esquema, con su indentación original.
- **Columnas de valor**: hasta **12 columnas simultáneas**. Cada cabecera tiene el formato `<% propiedad>% <Empresa o Abreviatura> - <cabecera original>`, por ejemplo `100% ES - Movimiento neto`.
- La última tanda de columnas es la del total del grupo, con cabecera `Resultado agregado - <columna>` o `Resultado consolidado - <columna>`.

Si el grupo tiene más empresas de las que caben en 12 columnas, use **Columna siguiente** y **Columna anterior** para desplazar la ventana visible.

Las celdas con error de cálculo (división por cero, periodo inválido) se muestran en rojo.

### 5.3.3 Acciones

| Acción | Descripción |
|---|---|
| **Columna anterior / Columna siguiente** | Desplaza la ventana de 12 columnas |
| **Periodo anterior / Periodo siguiente** | Avanza o retrocede el periodo según *Ver por* |
| **Mostrar** (desplegable) | *Ocultar opciones* / *Mostrar filtros* / *Mostrar todas las opciones* |
| **Recalcular** | Fuerza un recálculo completo. En visión consolidada, sustituye la versión guardada. Pide confirmación |
| **Exportar a Excel** | Genera un libro de Excel con la rejilla tal como se ve |
| **Exportar log análisis (JSON)** | Solo visible con *Modo log* activo en el grupo. Log forense auditable |
| **Información de licencia** | Estado de la licencia |

## 5.4 Visión agregada

Es la visión por defecto. Para cada celda:

1. Se calcula el valor de esa línea del esquema **en cada empresa** del conjunto.
2. Se multiplica por el **% propiedad** de esa empresa.
3. Se suman los resultados.

Cada empresa puede aportar sus cifras en **divisa adicional de informes** si tiene marcada la casilla *Usar divisa adicional*.

### Fórmulas de columna

Las fórmulas de columna del tipo `C1+C2` o `C3/C4*100` siguen funcionando: la extensión las resuelve **dentro del bloque de columnas de la misma empresa**, de modo que cada sociedad calcula su propio ratio y el bloque de total calcula el ratio del grupo.

## 5.5 Visión consolidada

Además de agregar, **elimina las operaciones registradas contra clientes y proveedores intragrupo**: se restan del importe calculado los movimientos contables cuyo origen es un cliente o un proveedor que representa a otra sociedad del grupo.

### 5.5.1 Requisitos

- El grupo debe tener **al menos dos empresas**.
- **Todas** las referencias intercompañía deben estar completas. Si falta alguna, la aplicación muestra la lista de pares pendientes (`ES > IT, IT > ES…`) y sugiere ejecutar *Actualizar referencias y cuentas*.

### 5.5.2 Limitación

**La visión consolidada no es compatible con esquemas de cuentas basados en *Vistas de análisis***, porque los movimientos de vista de análisis no conservan el cliente o proveedor de la operación y no se pueden eliminar. Si lo intenta, aparece un error y la vista vuelve a *Agregado*.

### 5.5.3 Versiones guardadas

Al pasar a visión consolidada pueden darse tres situaciones:

| Situación | Comportamiento |
|---|---|
| Existe una **versión guardada** con los mismos parámetros | Aparece un menú indicando cuándo se calculó y cuánto tardó, con las opciones **Mostrar la versión guardada** y **Recalcular ahora** |
| **Nunca** se ha calculado para ese grupo | Mensaje de confirmación advirtiendo de que puede tardar |
| Se pulsa **Recalcular** | Se recalcula y se **sustituye** la versión guardada |

Durante el recálculo se muestra una ventana **En proceso…** con el grupo y su número de empresas, la empresa en curso, la fase (*Analizando filas a mostrar* / *Calculando importes consolidados*), la fila y la columna que se están calculando, la descripción de la fila, el tiempo transcurrido y el tiempo restante estimado.

![Menú emergente que aparece al cambiar a visión Consolidado cuando existe una versión guardada, con las opciones Mostrar la versión guardada y Recalcular ahora.](https://docs.grupodynasoft.com/uploads/images/gallery/2026-09/UOIcaptura-29.png)

*Captura 29. Menú emergente que aparece al cambiar a visión Consolidado cuando existe una versión guardada, con las opciones Mostrar la versión guardada y Recalcular ahora.*
![Ventana En proceso… del cálculo consolidado, con la fase, la fila en curso y los tiempos transcurrido y restante.](https://docs.grupodynasoft.com/uploads/images/gallery/2026-09/WKacaptura-30.png)

*Captura 30. Ventana En proceso… del cálculo consolidado, con la fase, la fila en curso y los tiempos transcurrido y restante.*
![Aviso de confirmación que aparece la primera vez que se consolida un grupo, advirtiendo de que el cálculo puede tardar.](https://docs.grupodynasoft.com/uploads/images/gallery/2026-09/c0vcaptura-66.png)

*Captura 66. Aviso de confirmación que aparece la primera vez que se consolida un grupo, advirtiendo de que el cálculo puede tardar.*
El campo **Versión calculada el** indica siempre la antigüedad de los datos que está viendo.

## 5.6 Drill-down: del importe al apunte

La cadena de navegación completa:

![Del importe al apunte contable](https://docs.grupodynasoft.com/uploads/images/drawio/2026-09/p3sdrill-down-informes.png)

*Del importe al apunte contable*

### 5.6.1 Plan de cuentas (C/G) Grupo empresas

Al pulsar sobre una celda de importe se abre el **plan de cuentas del grupo**.

![Pantalla Plan de cuentas (C/G) Grupo empresas mostrando las cuentas de varias empresas, con la columna Empresa y el grupo de campos Total grupo a la derecha.](https://docs.grupodynasoft.com/uploads/images/gallery/2026-09/PMacaptura-31.png)

*Captura 31. Pantalla Plan de cuentas (C/G) Grupo empresas mostrando las cuentas de varias empresas, con la columna Empresa y el grupo de campos Total grupo a la derecha.*
- Si pulsó una celda de una **columna de empresa concreta**, solo aparecen las cuentas de esa empresa.
- Si pulsó una celda de la **columna de total del grupo**, aparecen las cuentas de todas.

Columnas visibles: *Empresa*, *Nº*, *Nombre*, *Tipo de cuenta*, *Resultados/Balance*, *Totalización*, *Tipo registro general*, grupos contables, *Movimiento neto* e *Importe presupuestado*. Se pueden añadir con **Personalizar**: *Registro directo*, *Saldo a fecha*, *Saldo*, y todos los importes en divisa adicional.

El grupo de campos **Total grupo** muestra, para la cuenta seleccionada, la suma del **mismo número de cuenta en todas las empresas del grupo**: saldo del periodo, saldo a fecha, saldo, sus equivalentes en divisa adicional e importe presupuestado.

### 5.6.2 Movs. contabilidad Grupo empresas

Al pulsar un importe del plan de cuentas se abre la lista de movimientos contables, ya consolidada, con la columna **Empresa** en primer lugar.

![Pantalla Movs. contabilidad Grupo empresas con movimientos de varias empresas y el menú Reclasificar desplegado.](https://docs.grupodynasoft.com/uploads/images/gallery/2026-09/XBGcaptura-32.png)

*Captura 32. Pantalla Movs. contabilidad Grupo empresas con movimientos de varias empresas y el menú Reclasificar desplegado.*
Mientras se cargan los movimientos se muestra un contador de progreso con la empresa y el número de movimientos leídos.

Acciones disponibles: **Navegar** y el menú **Reclasificar** (ver [Módulo 7](https://docs.grupodynasoft.com/books/intercompany-tools/page/11-modulo-7-reclasificacion-contable-remota)).

### 5.6.3 Buscar movimientos entre empresas

La acción **Navegar** abre la ventana estándar *Buscar movimientos* de Business Central:

- Si el apunte es de la **empresa actual**, se abre directamente.
- Si es de **otra empresa**, se abre una **pestaña nueva del navegador** posicionada en esa empresa, con la ventana de navegación ya cargada con la fecha y el número de documento. Es la única forma técnicamente posible de abrir una ventana estándar en otra sociedad.

### 5.6.4 Esquemas basados en vistas de análisis

Si el esquema de cuentas usa una **vista de análisis**, el drill-down abre en su lugar:

- **Plan de cuentas (Vistas de análisis)** → **Entradas de vista de análisis** → y desde ahí, descomprimiendo el movimiento, hasta los **movimientos de contabilidad reales**.
- La ruta de presupuesto es: **Entradas de presupuesto de vista de análisis** → **Movs. pptos. contabilidad**.

> **Limitación conocida:** los esquemas con filas de tipo *Cuentas de flujo de caja* muestran sus importes correctamente, pero **no permiten drill-down**.

## 5.7 Exportar a Excel

La acción **Exportar a Excel** genera un libro con:

1. Una cabecera de **filtros**: filtro de fecha, grupo de empresas, visión de grupo, filtros de presupuesto y filtros de dimensión (con el nombre real de cada dimensión).
2. Una fila con la **divisa** utilizada.
3. Una fila de **cabeceras de columna**, con el mismo texto que la pantalla.
4. Una fila por cada línea del esquema, respetando los formatos **negrita**, *cursiva*, subrayado y doble subrayado definidos en el esquema.

**El Excel es un volcado literal de lo que se ve en pantalla**, no un recálculo. Respeta el estado de *Ver desglose por empresa*: si está desactivado, solo exporta la columna de total.

Los formatos numéricos se ajustan automáticamente según el *Factor redondeo* de cada columna y añaden el símbolo de porcentaje o de divisa según corresponda.

El nombre del fichero es `<Nombre del esquema>_Financial_Report.xlsx`.

![Libro de Excel generado por Exportar a Excel, mostrando la cabecera de filtros y la rejilla con formatos.](https://docs.grupodynasoft.com/uploads/images/gallery/2026-09/kBMcaptura-33.png)

*Captura 33. Libro de Excel generado por Exportar a Excel, mostrando la cabecera de filtros y la rejilla con formatos.*